A declaração do Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) é um dos compromissos mais importantes para os contribuintes brasileiros. Mas nem por isso quer dizer que seja simples, né? Se você tem dúvidas sobre o IRPF 2025, este guia vai te ajudar.
O Manual da Web preparou este conteúdo especial com tudo o que você precisa saber para declarar o IRPF 2025 sem complicações, incluindo a tabela atualizada de isenção, o calendário oficial, dicas para reduzir o imposto a pagar e o passo a passo completo para preencher sua declaração. Aproveite!
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Quem precisa declarar o IRPF 2025?
Essa é talvez a dúvida mais comum entre os contribuintes e com certeza uma das mais importantes, pois se você não for obrigado a declarar imposto, não precisa se preocupar com isso agora.
Pela lei, nem todos os brasileiros são obrigados a declarar o Imposto de Renda sendo pessoas físicas.
Nas novas regras e atualizações da Receita Federal, veja logo abaixo quem deve fazer a declaração do IRPF 2025:
- Contribuintes (pessoas físicas) que receberam no ano de 2024 rendimentos tributáveis acima de R$ 33.888,90;
- Contribuintes com receita bruta de atividade rural superior a R$ 169.440,00;
- Cidadãos que possuem bens ou direitos com valor superior a R$ 800.000;
- Pessoas físicas que movimentaram mais de R$ 40.000 na Bolsa de Valores ou obtiveram ganhos de capital com a venda de bens;
- Contribuintes que receberam rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte, acima de R$ 200.000;
- Estrangeiros que passaram a residir no Brasil em qualquer mês de 2024;
- Pessoas que pretendem compensar prejuízos financeiros acumulados em anos anteriores.
Se você se encaixa em alguma dessas categorias, comece a organizar sua documentação, pois é obrigatório fazer a declaração do Imposto de Renda em 2025.
Tabela do Imposto de Renda: confira os novos limites de isenção
Uma das mudanças mais aguardadas foram as novas faixas na tabela da alíquota do IR em 2025, que já está em vigor.
No novo cenário, se você precisa obrigatoriamente declarar seu imposto este ano, veja a seguir a tabela atualizada pela Receita Federal:
- Quem ganhou até R$ 2.259,20 por mês em 2024: isento do IRPF de 2025, com nada a deduzir;
- Quem ganhou entre R$ 2.259,21 e 2.828,65 por mês em 2024: alíquota de 7,5% de IRPF de 2025, podendo deduzir R$ 169,44 o IR;
- Quem ganhou entre R$ 2.828,66 a 3.751,05 por mês em 2024: alíquota de 15% de IRPF de 2025, podendo deduzir R$ 381,44 o IR;
- Quem ganhou entre R$ 3.751,06 a 4.664,68 por mês em 2024: alíquota de 22,5% de IRPF de 2025, podendo deduzir R$ 662,77 o IR;
- Quem ganhou acima de R$ 4.664,68 por mês em 2024: alíquota de 27,5% de IRPF de 2025, podendo deduzir R$ 896,00 o IR.
Dessa forma, você consegue se organizar com relação ao imposto que precisa pagar, com base nas alíquotas referentes a sua faixa de ganhos no ano-base.
Calendário do IRPF: prazos e datas importantes
Para quem vai precisar declarar o IR este ano, é muito importante ficar atento às datas, para evitar dores de cabeça.
O período para o envio da declaração do IRPF de 2025 se iniciou no dia 17 de março e vai até o dia 30 de maio.
Inclusive, vale destacar que a declaração pré-preenchida já está disponível para os contribuintes, desde o dia 1° de abril.
Além disso, outro prazo muito importante é o dos lotes da restituição do IR, que este ano serão pagos nas seguintes datas:
- 1º lote da restituição do IR 2025: 30 de maio;
- 2º lote da restituição do IR 2025: 30 de junho;
- 3º lote da restituição do IR 2025: 31 de julho;
- 4º lote da restituição do IR 2025: 20 de agosto;
- 5º lote da restituição do IR 2025: 30 de setembro.
Vale lembrar que, no geral, quem enviar a declaração nos primeiros dias e optar pela restituição por Pix tem maiores chances de receber nos primeiros lotes.
Passo a passo para declarar seu Imposto de Renda sem erros
Se você nunca declarou, não lembra todas as etapas ou quer evitar erros, basta seguir as etapas logo abaixo para fazer sua declaração corretamente:
Passo 1: reúna a documentação
Muitos acham que a primeira etapa da declaração do imposto é acessar a plataforma da Receita Federal, mas saiba que não.
A primeira grande etapa é separar e organizar todos os documentos necessários que você precisará usar para fazer a sua declaração do IRPF.
Dessa maneira, deixe a mão documentos e comprovantes como:
- Informe de rendimentos das suas contas bancárias;
- Comprovantes de despesas dedutíveis (como saúde e educação);
- Dados de bens e direitos.
Passo 2: baixe o programa da Receita Federal
Estando com a documentação organizada, é hora de começar efetivamente a dar andamento na sua declaração do IR.
Este ano, os contribuintes podem fazer o processo por três canais diferentes:
- Programa oficial da Receita Federal (disponível para computador);
- Aplicativo oficial da Receita Federal (disponível em sistemas Android e iOS);
- Pela internet, de maneira online no e-CAC, sem precisar instalar nada.
Em todos os casos acima, para iniciar o processo, será preciso fazer login com a sua conta Gov.br nível prata ou ouro.
Passo 3: escolha o modelo de declaração
Após ter escolhido o canal para realizar a sua declaração do IRPF, basta selecionar o tipo de declaração que irá fazer.
Atualmente, os contribuintes podem optar pela declaração completa ou simplificada, de acordo com os seus rendimentos e deduções.
Passo 4: preencha e revise os dados
A próxima etapa é preencher com atenção todas as informações obrigatórias na sua declaração, conferindo principalmente seu nome, CPF, valores e fontes pagadoras.
Feito isso, antes de enviar para a Receita Federal, vale revisar se todos os dados estão corretos, para evitar inconsistências e a tão temida malha fina.
Passo 5: envie a sua declaração do IR
Por fim, estando tudo certo com o preenchimento da sua declaração do Imposto de Renda, basta enviar e aguardar o recibo gerado para eventuais consultas.
Deduções permitidas: como reduzir o valor do imposto a pagar
Quer reduzir a quantia de imposto a pagar? Utilize as deduções permitidas pela Receita Federal para diminuir a base de cálculo.
Entre os principais itens dedutíveis no Imposto de Renda, temos:
- Despesas médicas: gastos com planos de saúde, consultas, exames, internação e tratamentos odontológicos (sem limite de valor);
- Educação: gastos com mensalidades escolares e acadêmicas, limitadas a R$ 3.700,48 por pessoa;
- Dependentes: gastos com pensões de até R$ 2.275,08 por dependente;
- Previdência Privada (modalidade PGBL): gastos de até 12% dos rendimentos tributáveis;
- Doações: distribuições feitas a projetos sociais e culturais aprovados pelo Governo Federal.
Mas atenção, pois tudo o que você for deduzir no IR, precisa ter os comprovantes dessas despesas, pois são exigidos em casos de fiscalização.
Restituição do IRPF 2025: como funciona e quando receber?
Se você pagou imposto a mais ao longo do ano, terá direito à restituição após o processamento da sua declaração.
A restituição considera o total de rendimentos tributáveis, deduções e impostos retidos na fonte. As prioridades para receber essa restituição são:
- Idosos acima de 60 anos ou contribuintes com doenças graves;
- Professores (inclusive universitários);
- Declarantes que usaram Pix e/ou a declaração pré-preenchida.
É possível consultar o status da restituição no site oficial da Receita, bastando acessar com o seu número do CPF e data de nascimento.
O que fazer se cair na malha fina do Imposto de Renda?
Calma, pois cair na malha fina não é o fim do mundo. Caso receba uma notificação da Receita Federal, veja os principais passos para resolver o problema:
- Identifique a causa do problema na área “Pendências” do sistema da Receita;
- Corrija as informações divergentes enviando uma declaração retificadora;
- Reúna documentos comprobatórios que justifiquem as informações fornecidas;
- Acompanhe o processo online até que a pendência seja regularizada.
Você pode, inclusive, evitar situações como essas revisando cuidadosamente sua declaração do IR antes de enviá-la.
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Prepare-se para o IRPF 2025!
Declarar o Imposto de Renda pode ser trabalhoso, mas se você ficar atento às dicas que trouxemos, pode evitar muita dor de cabeça.
É muito importante organizar seus documentos, ficar atento aos prazos e aproveitar as ferramentas da Receita Federal para facilitar o processo.
Então, use esse guia para fazer a sua declaração do IRPF 2025 corretamente. E se ficar com dúvida, temos outros conteúdos úteis aqui no Manual da Web, aproveite!
